Dotaz k živému vysíláníOdpověď lektora VYŘEŠENO
user avatar

Ověřený uživatel

Dotazy živě 2. část

Komentáře: 0
| Přidáno: 03. 02. 2022, 11:38
| Naposledy upraveno: 17. 05. 2022, 16:11

1) Jsme plátci DPH dovezli jsme zboží z – Ameriky, které šlo přímo na území našeho odběratele do Polska, tzn. nešlo vůbec do ČR. Do volného oběhu bylo propuštěno až v Polsku. Bude toto plnění v přiznání DPH jako

2) Společnost přispívá jednateli na životní pojištění částkou 2500,- Kč/měsíc, tato částka by měla být u společnosti daňově uznatelná, projeví se to nějak v daňové přiznání jednatele??

3) Dobrý den, firma – příjemce služby namísto přenesení da. povinn. u stavebních prací si DPH uplatnila (obdržela mylně vystavený doklad s vyčíslením DPH. Prosím, jak toto elegantně vyřešit jinak než podáním dodatečných přiznání k DPH? Děkuji

4) Id.os., která poskytuje služby do EU os.pov.k dani podává SH-zde souhlas. Ale rozuměla jsem dobře, že tato id.os. je povinna podat i DaP k DPH? A to by se podávala jen za období, kdy je SH nebo měsíčně? Domnívala jsem se, že DaP se nepodává. Děkuji za upřesnění.

5) Můžete prosím upřesnit pojem ostatní příjmy, které jsou osvobozeny podle §10, odst. 3a v celkové výši 30 000,- Kč. Děkuji.

6) Prosím, jak posoudit plnění, kdy český plátce DPH nakoupí zboží v EU (např. Polsko), prodá ho do Ruska, zboží ale jde napřímo od dodavatele z Polska do Ruska, nepřijde na území ČR. Považuji ho zaplnění s nárokem na odpočet a vykazuju v přiznání DPH v ř.26.

7) Manželka má příjmy jako spolupracující osoba + příjmy z pronájmu byt. a nebyt. Prostor. Sledují se příjmy jako spolupracující osoby pro obratu DPH? Děkuji.

8) Jakým kurzem uvádět do SH poskytnutí plnění sl. do EU v DE, kde pro přijmovku je jednotný kurz. Dle smlouvy se fakturuje za celý měsíc již 15. v daném měsíci. Kurz by měl být dle ČNB k datu vystavení FA, tj. k 15. nebo k poslednímu dni v měsíci, když je plnění za celý měsíc. Děkuji.

9) Od r. 2017 by společníci společností měli každý sám podávat DAP na DPH. Znamená to, že např. při podílu 50:50 každý člen dá do svého přiznání polovinu vstupů a polovinu výstupů?

10) Poskytujeme služby do 3.zemí nebo do EU prostřednictvím OPD (zahr. společností), které nám za to fakturují (v přiznání DPH uvádím FP od nich na ř.5 nebo 12 + ř.43, jako reverse charge). Teď pro nás začali na smlouvu pracovat i osoby z 3. země bez IČ (OND). Je dobře FP od nich uvádět také na ř. 12 + 43.

11) Elektrikář fakturuje práce ve snížené sazbě. Jako další položka faktury je doprava – je i tato ve snížené sazbě?

Odpověď lektora

Odpověď naleznete ve druhé dotazové části.

Chcete znát odpověď?

Odpověď si můžete zobrazit po zakoupení tohoto
školení nebo předplatného. Získáte tím přístup k dalším odpovědím,
možnost přidat vlastní dotaz i reagovat.